*** 1157 Nem számlás követelések és végleges kötelezettségekvállalások/más fizetési kötelezettségek kontírozása

Ebben a menüpontban történik a kiadási végleges kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek és követelések kontírozása. A listában megjelennek a könyvelt és nem könyvelt kiadási (ez által lehetséges azon tételek rögzítése is, ahol a részletes könyvelési eseményekről szóló jogszabály csak végleges) kötelezettségvállalások,  ha a 112 mp-ban rögzített követelés/kötelezettség tételsoraiban van ÁFA hatályán kívüli tételsor és az összes 112 mp-ban rögzített követelés (bevételi kötváll.) A %-os áfa kategóriát tartalmazó bejövő számlák feldolgozása a 1230 mp-ban történik.

1. ábra – 1157 mp előszűrő felülete

Az előszűrési felületen történik az adott követeléshez/kötelezettségvállaláshoz utalványrendelet kiválasztása, illetve könyvelési bizonylat létrehozása, mely az esedékesség illetve véglegessé vált összeg rögzítéséhez szükséges bizonylat. Az adott bizonylathoz megadható az adott bizonylat alapjául szolgáló külső/belső dokumentum azonosító száma. A bizonylat száma a követelés/kötelezettség azonosítója/évszám/sorszám áll. Amennyiben létrehozunk egy bizonylatot, a a kötvállból még nem bizonylatolt összeg változik, annak értéke az előszűrő felületen megjelenik. A kötváll azonosító oszlopban lehet a kontírozni kívánt bizonylatot kiválasztani.

2. ábra – adatbeviteli képernyő első része

A bevételek esetében a követeléseknek a 112 mp-ben berögzített tételsoraiból a kontírozási sorok előtölthetőek. Kiadások esetében a 1151/1152 mp-ben könyvelt tételek jelennek meg, amiből annak kivezetése az összeg megadása után a <Kivezetés> funkcióval lehetséges. A korábbi könyvelt tételekből pedig az <Előtöltés> funkcióval a kontírozás megkönnyíthető.

3. ábra – adatbeviteli képernyő második része

A rögzítendő mezők:

Bizonylatnem:

Törzsszám alábontás: intézmény azonosító száma

Ellenszámla: 0022/0041 (tárgyévi) vagy 0024/0042 (következő évi)

Könyvelési esemény dátuma:

Részletező: az adott feladatnak az elkülönítésére szolgáló azonosító

Megjegyzés:

Áfa kategória:

Mozgásnemkód: 901/902/903/904 a régi 75. űrlapnak megfelelően

Ei. kód: A feladat jellegének megfelelően

Tartozik/Követel: a kötelezettségeknél a kiadások esetében a K a növekedés és T a csökkenés,

követeléseknél a T a növekedés és K a csökkenés

Összérték: a nettó értéket kell megadni ÁFA-s tételek esetében

Főkönyvi számok: 05+rovat+2+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás

09+rovat+2+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás

Rovatrend:ezt az értéket a főkönyvi kiválasztása után a program aktualizálja

A program a megadott ÁFA kulcs alapján az áfa értékét számolja.

Az összérték mezőben a kötváll és még ki nem kontírozott értékek a program megjeleníti.

A kontírozott kötváll csak akkor igazolható le, ha nincs kontírozatlan összeg az adott bizonylaton.

A kontírozás befejezése után az adott kötelezettségvállalás előtti jelölőnégyzet kipipálása és a <kontírlap nyomtatása> funkcióval egy új bizonylati sablon nyomtatható ki.

4. ábra – bizonylati sablon

A 1157 mp-ban leigazolt tételek a 1158 mp-ba kerülnek át, ott történik a véglegesítésük, könyvelésük. Amennyiben helyesbítés szükséges akkor azt a 1159 mp-ban lehet megtenni.