*** 2009

2009. január

94 MP - Térítésmentes átadás-átvétel könyvelésének megváltoztatása

Vegyes – térítésmentes átadás

Frissítés - 2010 évben érvényes működés!

1/a. lépés – bruttó érték kivezetés
Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 5983* Térítésmentesen átadott eszközök, nyújtott szolgáltatások kivezetése
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átadás

Mozgásnem kód: 420 – Térítésmentes átadás
Tartozik / Követel : T
Összérték: Térítésmentes átadás értéke
Fökönyvi számok: 41331 – Tranzakciós partnerhez kapcsolódó pénzforgalom nélküli tőkeváltozások
Dátum : térítésmentes átadás dátuma

1/b. lépés – bruttó érték kivezetés
Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 5983* Térítésmentesen átadott eszközök, nyújtott szolgáltatások kivezetése
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átadás
Mozgásnem kód: 420 – Térítésmentes átadás
Tartozik / Követel : K
Összérték: Térítésmentes átadás értéke
Fökönyvi számok: 111*|117*|118*119*|121*|127*|128*|129*|1311*|1317*|1318*|1319*

|1321*|1327*|1328*|1329*|141*|147*|148*|149*|161*|163*|165*|167*|169*|1711*

|1721*|1731*|1741*|1751*|179*|1911*|1921*|1931*|1941*|1951*|198* vagy 2*
Dátum : térítésmentes átadás dátuma

2/a. lépés – értékcsökkenés, értékvesztés kivezetés
Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 5983* Térítésmentesen átadott eszközök, nyújtott szolgáltatások kivezetése
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átadás

Mozgásnem kód: 810 – Egyéb mozgás

Tartozik / Követel : K
Összérték: Térítésmentes átadás értéke
Fökönyvi számok: 41331 – Tranzakciós partnerhez kapcsolódó pénzforgalom nélküli tőkeváltozások
Dátum : térítésmentes átadás dátuma

2/b. lépés értékcsökkenés kivezetés
Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 5983* Térítésmentesen átadott eszközök, nyújtott szolgáltatások kivezetése
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átadás
Mozgásnem kód: 476 – értékcsökkenés térítésmentes átadása
Tartozik / Követel : T
Összérték: Térítésmentes átadás értéke
Fökönyvi számok: 112*|122*|1312*|1322*|142*|162*|164*|166*|168*
Dátum : térítésmentes átadás dátuma

2/c. lépés értékvesztés kivezetés

Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 5983* Térítésmentesen átadott eszközök, nyújtott szolgáltatások kivezetése
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átadás
Mozgásnem kód: 420 – Térítésmentes átadás
Tartozik / Követel : T
Összérték: Térítésmentes átadás értéke
Fökönyvi számok: 2*
Dátum : térítésmentes átadás dátuma

Vegyes – térítésmentes átvétel

1/a. lépés

Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 9853* Térítésmentesen átvett eszközök, kapott szolgáltatások
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átvétel

Mozgásnem kód: 320 – Térítésmentes átvétel
Tartozik / Követel : K
Összérték: Térítésmentes átvétel értéke
Fökönyvi számok: 41331 – Tranzkciós partnerhez kapcsolódó pénzforgalom nélküli tőkeváltozások
Dátum : térítésmentes átvétel dátuma

1/b. lépés
Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 9853* Térítésmentesen átvett eszközök, kapott szolgáltatások
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átvétel
Mozgásnem kód: 320 – Térítésmentes átvétel
Tartozik / Követel : T
Összérték: Térítésmentes átvétel értéke
Fökönyvi számok: 111*|117*|118*119*|121*|127*|128*|129*|1311*|1317*|1318*|1319*|1321*|1327*

|1328*|1329*|141*|147*|148*|149*|161*|163*|165*|167*|169*|1711*|1721*|1731*|1741*|1751*|179*

|1911*|1921*|1931*|1941*|1951*|198*

vagy 2* megfelelő számlaszámai
Dátum : térítésmentes átvétel dátuma

2/a. lépés – értékcsökkenés, értékvesztés átvétel
Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 9853* Térítésmentesen átvett eszközök, kapott szolgáltatások
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átadás

Mozgásnem kód: 810 – Egyéb mozgás
Tartozik / Követel : T
Összérték: Térítésmentes átvétel értéke
Fökönyvi számok: 41331 – Tranzakciós partnerhez kapcsolódó pénzforgalom nélküli tőkeváltozások
Dátum : térítésmentes átvétel dátuma

2/b. lépés értékcsökkenés átvétel
Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 9853* Térítésmentesen átvett eszközök, kapott szolgáltatások
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átvétel
Mozgásnem kód: 475 – értékcsökkenés térítésmentes átvétele
Tartozik / Követel : K
Összérték: Térítésmentes átvétel értéke
Fökönyvi számok: 112*|122*|1312*|1322*|142*|162*|164*|166*|168*
Dátum : térítésmentes átadás dátuma

2/c. lépés értékvesztés átvétel

Bizonylatnem: 50 - Vegyes
Ellenszámla: 9853* Térítésmentesen átvett eszközök, kapott szolgáltatások
Törzsszám alábontás: adott intézmény törzsszáma
Megjegyzés: Térítésmentes átadás
Mozgásnem kód: 320 – Térítésmentes átvétel
Tartozik / Követel : K
Összérték: Térítésmentes átvétel értéke
Fökönyvi számok: 2* megfelelő számlaszámai
Dátum : térítésmentes átvétel dátuma

997. Menüpont Főkönyvi egyeztetés

A menüpont arra szolgál, hogy a könyvelt tételeknél ellenőrizze az alábbiakat:

• minden előirányzat és teljesítés tétel (kivéve függő tételek) rendelkeznek-e másodlagos (funkcionális) könyvelési tétellel

• az előirányzatok könyvelésénél van-e olyan :

  • kiadási főkönyv, melynek T egyenlege van

  • bevételi főkönyv, melynek K egyenlege van

• a teljesítések (kivéve függők) könyvelésénél van-e olyan :

  • kiadási főkönyv, melynek K egyenlege van

  • bevételi főkönyv, melynek T egyenlege van

• az 59* állományi főkönyveknek van-e egyenlegük

• a 49* főkönyveknek van-e egyenlegük

A menüpont alkalmazása előtt célszerű a 93MP-ben a (H)iányzó funkcionális lábak pótlása gomb lenyomása.

A menüpontban az alábbi képernyő jelenik meg:

 A egyeztetés intervallum beállítása után a <(F)rissít> gomb lenyomásával az adott időszakban könyvelt tétellel rendelkező intézmények fognak megjelenni az intézmény mezőben:

 Ezt követően a vizsgálni kívánt intézmények kiválasztását követően az egyeztetés fájl kiválasztására 2 lehetőségünk van:

• saját fájl

• az http://info.ritek.hu KASZPER/ ALAPADATOK részben található számlatükör szabályok fájl a (jelenleg ez javasolt)

kiválasztása.

Ezt követően nyomjuk meg a <Feltölt> gombot és ekkor a következő képernyőkép fog megjelenni:

A táblázat a kijelölt intézményekre összesítve készíti el a táblázatot.

A táblázat A és D oszlopa tartalmazza a két összehasonlítandó főkönyv(ek)et, a B és E oszlop a főkönyvek értékét adja meg, az F oszlop meg a két oszlop különbségét.

Amennyiben nincs különbség, az azt jelenti hogy a bevezetőben leírt feltételekre nincs hiba a könyvelt tételeknél.

Ha felhasználói hiba van, akkor megjelenik az F után egy új oszlop,melyben a kiválasztott intézmény(ek)hez tartozó azon főkönyvi számok jelennek meg, melyek a hibát okozhatták.

Ha nem 0 érték van az F oszlopban, akkor az intézmény mezőben jelöljük ki a külön-külön vizsgálni kívánt intézmény(ek)et és nyomjuk meg a <Kijelölt intézmények vizsgálata> gombot.

A <Frissít> gombbal a kijelölt intézmények tételei összegezve jelennek meg, míg a <Kijelölt intézmények vizsgálata> gomb megnyomása után a kijelölt intézményeket egyenként vizsgálja.

Ekkor a következő táblázatban azok az intézmények lesznek felsorolva ahol hiba van:

 A táblázat elkülöníti a hibákat felhasználói és nem felhasználói hibára és tartalmazza a hibás sorokat is. Amennyiben nem felhasználói hibát talál, kérem forduljon a RITEK Zrt. support szolgálatához, a felhasználói hiba esetén pedig hajtsa végre a szükséges javításokat. Ez előfeltétele mind az időszaki zárás, mind az évvégi zárás menüpontok alkalmazásának.

9998 – Évvégi zárás

-------------------------------------------------------------------------------

2010. évi változások

 A zárás műveletek során a program elvégzi a 397* és 487* főkönyvek összevezetését amennyiben azoknak az egyenlege alábontásonként páronként megegyezik.

A 29* és 45111* és 45113* főkönyvek nyitó állományának és az évközi forgatási célú értékpapírműveletek és a likviditási célú hitelműveletek egyenlegeinek átvezetését ( az árfolyameltérések miatti változások kivételével)  a tőkeváltozás és a tartalékok között a program automatikusan elvégzi.

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

A menüpont alkalmazásával automatikusan lehetővé válik az előirányzat, teljesítések közgazdasági és funkcionális számláinak zárása, a függő forgalmi számlák átvezetése az állományi számlákra, a 461*-462*-463* főkönyvek egyenlegeinek átvezetése a 4214*-re, a 494*, és 495* számlák egyenlegeinek átvezetése tartalékba, a tőkeváltozás számlák egyenlegeinek átvezetése az előző évi tőkeváltozás számlára, az állományi számlák zárómérleg számlára átvezetése és következő év első napjára a nyitómérleg számlával szembeni megnyitására.

Bármelyik lépése a zárásnak a hibát jelez, nem lehetséges a továbblépés.

A menü első és második lépésben hibát keres, hogy a zárás elindulhasson.

Ezt követően történik az előirányzatok , a teljesítések, a függők zárása, a tartalékokra átfordítás, a tőkeváltozás számlák összevezetése, a zárómérlegszámlára zárás, majd végül a a következő évre történő nyitás.

Minden részt követően megtörténik az adott lépés ellenőrzése, lehetőség van főkönyvi kivonat nyomtatására, a megtörtént lépés visszavonására.

Bármelyik lépése a zárásnak a hibát jelez, nem lehetséges a továbblépés.

Az első hibaszűrést követően lehetőség van az előző időszak éves zárásának visszavonására.

Az éves zárás menüpontot kiválasztva az alábbi képernyőkép jelenik meg.

Itt lehetőség van arra, hogy intézményenként zárjunk vagy egy főintézményhez tartozó összes intézmény kiválasztására, amennyiben, csak a kijelölt intézményekre összességében kell az éves zárást megelőző hibaellenőrzés lefuttatni és nem szükséges, hogy külön-külön hibátlanok legyen az intézmények.

 Az intézmény(ek) kiválasztását követően a 997 MP-ben lévő hibakereséssel megegyező szűrés fut le a kiválasztott intézmény(ek)re. Amennyiben hibát talál a program a zárás további lépései nem futtathatóak. Ebben az esetben a 997MP szűrési lehetőségeit használva tovább szűkithető, hogy a hiba melyik intézménynél van és hogy az felhasználói hiba vagy a program hibájából származik.

 Ezt követően egy kiegészítő hibaellenőrzést kell lefuttatni a <további hibák szűrése> gomb lenyomásával, melynek hatására a következő képen található szűrések futnak le.

Ezt követően történik az előirányzatok zárása, a zárást követően az összes ei. Számla egyenlege átvezetésre kerül a 496-os főkönyvre,ezt a program leelenőrzi. Amennyiben hiba lenne az előirányzatok zárásánál a program azt kiírja és nem engedi meg a továbblépést.

 Az előirányzatok zárását követően történik a teljesítések zárása (kivéve a függő főkönyvek), melynek során a teljesítések átvezetése történik a 494 és a 495 főkönyvekre. Amennyiben valamelyik telesítés főkönyv zárása nem történik meg a zárás nem folytatható.

 A teljesítések zárását követi a függők zárása, automatikusan történik a teljesítés főkönyvekről az átfordítás az állományi számlákra. Amennyiben év közben az állományi számla nem lett volna létrehozva, azt a program létrehozza. A hibaellenőrzéskor a program vizsgálja, hogy az összes függő teljesítéses számla egyenlege át lett-e vezetve.

A függők zárását követi a tartalékokra történő átkönyvelés.

Ekkor először a 494-ből annyi egyenleg kerül átforgatásra a 4214 főkönyvre és alábontásaira, amennyi a teljesítések zárását megelőzően a 461*+462*+463* főkönyveken volt.

Amennyiben a 461*+462*+463* K egyenlege nagyobb, mint a 4214* egyenlege akkor a tartalékok zárása nem történik meg. A megmaradt 494 egynelege a 4211-re, a 495 egyenlege pedig a 4221-re kerül átvezetésre. A tartalék zárását követően a program elvégzi a következő képen lévő ellenőrzéseket.

Ezt követi a tőkeváltozás számlák 412* egyenlegeinek átvezetése az előző évek tőkeváltozásainak (4121) főkönyvre.

Amennyiben ez sikeres volt a zárómérlegszámlára (493) történő átvezetés történik meg.

A lefutás után a program ellenőrzi, hogy tényleg 0-e a 493 egyenlege.

Ezt követően történik a következő évi nyitás. Itt ellenőrzi a program, hogy a 491 főkönyv egyenlege 0-e.

A nyitást követően nyitómérleget lekérni az Etriusz 64 MP-ban lehet.

Amennyiben a nyitást követően az előző éves zárást fel akarják nyitni, arra addig van lehetőség még nem történik időszaki zárás a megnyitott évben.